Выемка по материалу проверки

Существенной вехой на данном пути стал Федеральный закон от 4 марта г. По мысли законодателя, внесенные им изменения должны повлечь за собой сокращение сроков расследования путем: - отказа от закрепления необходимости выполнения следственных действий, дублирующих результаты доследственной проверки; - расширения круга следственных действий, которые возможно производить до возбуждения уголовного дела, результаты которых в дальнейшем могут быть использованы как доказательство по уголовному делу; - упрощения порядка производства ряда следственных действий. Данная идея с точки зрения обеспечения принципа соблюдения разумного срока уголовного судопроизводства вызывает всемерное одобрение. Вместе с тем нельзя не отметить отдельные недостатки вышеуказанного Закона. Так, новая редакция ч.

Тема: Штрафы, ответственность Необходимость наличия санкции прокурора при обыске и выемке документов. Как вести себя сотрудникам компании в общении с правоохранительными органами? Читайте об этом в нашей статье. Обыск и выемка проводится практически по каждому возбужденному уголовному делу налоговой направленности с целью отыскания предметов и документов, имеющих значение для расследования уголовного дела.

Необходимость наличия санкции прокурора при обыске и выемке документов

Следственные действия, проводимые до возбуждения уголовного дела 2. В своей совокупности эти действия призваны обеспечить законность и обоснованность соответствующего решения.

Такая цель достигается прежде всего путем проверки нередко ее называют предварительной или доследственной проверкой: Проверка может выразиться в истребовании справок и иных материалов, необходимых для принятия решения по поступившему сообщению о преступлении, в получении объяснений, выполнении оперативно-розыскных мероприятий, в организации проведения ревизий и документальных проверок, то есть в совершении действий, как правило, непроцессуального характера [1].

Возможность производства предусмотренных уголовно-процессуальным законодательством следственных действий на этой стадии сведена к минимуму - допускаются лишь осмотр места происшествия, освидетельствование и назначение экспертизы ч.

Результаты процессуальных действий такого рода, естественно, должны оформляться по правилам, установленным в УПК для их производства и могут приобрести значение доказательств по делу.

Практически довольно часто предварительная проверка осуществляется с помощью оперативно-розыскных действий, выполняемых в соответствии с предписаниями Закона об оперативно-розыскной деятельности [2] и издаваемых на его основе ведомственных нормативных актов. Результаты этих действий должны оформляться в виде документов, предусмотренных Законом об ОРД. Особый порядок установлен для производства проверок сообщений о преступлениях, распространенных в средствах массовой информации.

Они могут быть осуществлены только органом дознания или следователем при наличии поручения прокурора ч. В ходе таких проверок допускается производство всех действий, которые разрешены для данной стадии судопроизводства. При этом на редакции, главных редакторов соответствующих средств массовой информации возложена обязанность передавать по требованию прокурора, следователя или органа дознания имеющиеся в распоряжении соответствующего средства массовой информации документы и материалы, подтверждающие сообщение о преступлении, а также данные о лице, предоставившем указанную информацию.

Информация такого рода может быть не представлена, когда это лицо поставило условие о сохранении в тайне источника информации. На все проверочные действия ч. Прокурор, начальник следственного отдела и начальник органа дознания вправе продлить этот срок до десяти суток по ходатайству дознавателя или следователя, проверяющего сообщение о преступлении.

В случаях, когда возникает необходимость в проведении ревизий и документальных проверок, он может быть продлен до 30 суток. Часть 1 статьи УПК РФ возлагает на орган дознания следователя дознавателя и прокурора обязанности: Этот срок может быть продлен прокурором, начальником следственного отдела, начальником органа дознания до 10 суток, а прокурором, в случае необходимости производства документальной проверки или ревизии, - до 30 суток.

Под "документальной проверкой" следует понимать проверку определенных, конкретных документов; под "документальной ревизией" - проверку финансово-хозяйственной деятельности организации, учреждения или должностного лица за определенный период [3].

Производство документальной проверки или ревизии может быть поручено как ведомственным, так и иным контрольным органам. В некоторых организациях существуют постоянно действующие ревизионные комиссии. Актом документальной проверки или ревизии следует признавать составленный в соответствии с ведомственными нормативными актами документ, в котором отражаются результаты проверки или ревизии, сведения о том, как соблюдаются в учреждении, предприятии или организации правила и инструкции, регулирующие совершение операций с товарно-материальными и денежными средствами, обеспечение их сохранности, постановку бухгалтерского учета и отчетности, а также некоторые другие вопросы.

Акт ревизии должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером ревизуемого учреждения, а также должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей проверяемого учреждения. При наличии разногласий акт подписывается представителями ревизуемого учреждения с одновременным приложением к акту письменных возражений или замечаний. Выявленные недостатки и нарушения описываются обязательно со ссылкой на конкретные положения статьи, пункты соответствующих инструкций, положений, иных ведомственных нормативно-правовых актов.

Аналогичные требования предъявляются и к актам документальных проверок. При проведении документальной проверки или ревизии следует учитывать, что прокурор вправе продлить срок проверки сообщения о преступлении не более, чем до 30 суток.

Следовательно, если есть достаточные основания для возбуждения УД, но при этом требуется исследование финансово-хозяйственной деятельности организации, учреждения или должностного лица за длительный период или значительное по объему, то следует возбудить УД и в рамках УД провести документальную ревизию или экспертизу. Основным нормативно-правовым актом для сотрудников милиции является Закон РФ от Изменения, внесенные в указанный нормативный акт Инструкция о порядке проведения сотрудниками милиции проверок и ревизий финансовой, хозяйственной, предпринимательской и торговой деятельности, утвержденная приказом МВД РФ от Началом срока проведения проверки, ревизии является день вынесения постановления о ее проведении.

Окончанием срока является день подписания всеми проверяющими акта проверки, ревизии. Данное постановление выносится только начальником органа внутренних дел органа милиции или его заместителем по установленной форме см. Пример 1 и регистрируется в специальном журнале. Например, в городе, районе города или иного муниципального образования полномочиями на вынесение данного постановления обладает только начальник ГОВД, РУВД, РОВД и его первый заместитель - начальник криминальной милиции.

Исчерпывающий перечень лиц, уполномоченных выносить данное постановление, представлен в Приложении 2 указанной Инструкции. Основанием для вынесения постановления является наличие данных о влекущем уголовную ответственность нарушении законодательства, регулирующего финансовую, хозяйственную, предпринимательскую и торговую деятельность, а целью - установление оснований для возбуждения уголовного дела п. Соответственно, вынесение такого постановления при наличии первоначальных сведений о признаках административного, гражданского правонарушения или дисциплинарного проступка неправомерно.

Фактические данные о признаках уголовного преступления в экономической сфере могут быть получены сотрудниками милиции из гласных источников заявлений граждан и должностных лиц, материалов средств массовой информации и в процессе изучения и анализа экономической деятельности хозяйствующих субъектов , а также негласных источников информации, полученной в процессе проведения оперативно-розыскных мероприятий, сообщений конфиденциальных сотрудников и иных информаторов.

Правом проведения проверки обладают только те сотрудники, в обязанности которых входит выявление преступлений, связанных с нарушением законодательства, регулирующего финансовую, хозяйственную, предпринимательскую и торговую деятельность.

Данные сотрудники осуществляют свою деятельность в специализированных подразделениях милиции: Как видим, список "уполномоченных" на проверки сотрудников закрытый. Это означает, что представители иных подразделений милиции паспортных, лицензионно-разрешительных, кадровых, вневедомственной охраны и т. Например, при досмотре транспортного средства в пути и изучении документов на груз сотрудниками ГИБДД или при проведении совместных оперативно-профилактических мероприятий [6].

Для наибольшей эффективности проводимой проверки к ней могут привлекаться сотрудники отдела документальных проверок и ревизий ФСНП, специалисты, сотрудничающие с милицией на гласной договорной основе, ревизоры подразделений органов внутренних дел по налоговым преступлениям. Действующая Инструкция также устанавливает п. Физические носители информации упаковываются, опечатываются и прилагаются к акту проверки, в котором также делается отметка о применении технических средств.

Проверка представляет собой единичное контрольное действие или исследование состояния дел на определенном участке хозяйственной деятельности. В процессе ее проведения сотрудники милиции вправе: Таким образом, перечисленные права сотрудников милиции закреплены законодательно.

Следовательно, воспрепятствование их деятельности или неповиновение законному распоряжению влечет для представителя проверяемой организации индивидуального предпринимателя административное наказание, предусмотренное ст.

Проверяемым лицам следует также избегать конфликтов с работниками милиции, так как из всех проверяющих органов только сотрудники милиции имеют право на административное задержание. Следует также учитывать, что понятия "осмотр" и "досмотр" не являются равнозначными и отличаются по осуществляемым в процессе их проведения контрольным действиям.

Осмотр является визуальным наблюдением за различными объектами, производственными участками и осуществляется путем их посещения. При проведении подобной проверки в помещении и на территории, которые занимает юридическое лицо либо лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица индивидуальный предприниматель , представители данного юрлица предприниматель либо его представители могут присутствовать при ее проведении п.

При проведении проверки, ревизии сотрудники милиции вправе изымать документы либо их копии с обязательным составлением протокола и описи изымаемых документов либо их копий. Если изымаются подлинные документы, с них изготовляются копии, которые заверяются подписью должностного лица, проводящего проверку или ревизию, и передаются лицу, у которого изымаются эти документы.

В случае, если невозможно изготовить копии или передать их одновременно с изъятием подлинных документов, сотрудник милиции, проводящий проверку или ревизию, передает заверенные копии документов представителю юридического лица индивидуальному предпринимателю или его представителю , у которого были изъяты их подлинники, в течение пяти дней после изъятия, о чем делается соответствующая запись в протоколе изъятия.

Протокол изъятия - официальный документ, фиксирующий факт принудительного лишения организаций, предприятий и учреждений независимо от формы собственности возможности дальнейшего использования и распоряжения оригиналами документов. Он составляется не менее чем в двух экземплярах. К составлению протокола изъятия предъявляются следующие требования: Лицо, допустившее нарушение, может изложить свое несогласие путем дачи обоснованного письменного объяснения или отказаться от подписи в акте в случае явных нарушений, допущенных работниками милиции в процессе проверки.

В случае отказа лица, допустившего нарушение, подписать акт, проверяющий отмечает в акте, что оно с содержанием акта ознакомлено, но подписать отказалось, и удостоверяет это своей подписью. Первый экземпляр протокола остается у представителя органа, осуществляющего изъятие, а второй экземпляр остается и хранится в бухгалтерии или у лица, документы которого изъяты.

О получении этого экземпляра руководитель юридического лица, частный предприниматель расписывается. Данный экземпляр позволяет осуществлять контроль за количеством и наименованием изъятых документов, что должно исключить последующую их утрату или искажение учетных сведений. Кроме того, любые нарушения в процессе изъятия могут быть обжалованы в суд, где копии протоколов могут служить подтверждением неправомерных действий проверяющих лиц. Опись составляется в обязательном порядке и является неотъемлемой частью протокола изъятия.

В ней подробно указываются: Перечисление документов и количества листов строго обязательно, поскольку изъятию подлежат оригиналы документов, и в случае возбуждения уголовного дела они не возвращаются.

Таким образом, с одной стороны, опись позволяет идентифицировать изъятый документ, а с другой - дает право физическому лицу или представителю юридического лица впоследствии требовать конкретные документы и исключить их подмену или предъявить претензии в связи с их утратой органами милиции [9]. Если после завершения проверки не установлено нарушений законодательства, то оригиналы документов подлежат возврату их собственнику. О факте возврата в целостности всех документов может быть взята расписка с руководителя индивидуального предпринимателя или уполномоченного сотрудника фирмы предпринимателя , например, с бухгалтера.

По результатам проверки сотрудниками милиции составляется акт проверки финансовой, хозяйственной, предпринимательской, торговой деятельности см. Пример 5 в трех экземплярах, которые подписываются всеми проверяющими. Первый и второй экземпляры акта вместе с прилагаемыми к ним материалами остаются в органах милиции. Третий экземпляр акта вручается представителю юридического лица индивидуальному предпринимателю или его представителю под расписку с соответствующей отметкой в первом экземпляре акта проверки.

В случае отказа от получения акта проверки, а также при невозможности вручить акт проверки по иным обстоятельствам, об этом делается отметка в акте проверки, удостоверенная подписями проверяющих.

При этом экземпляр акта проверки направляется руководителю проверяемой организации индивидуальному предпринимателю для ознакомления по почте заказным письмом не позднее дня, следующего за днем окончания проверки. Ревизия, как и проверка, назначается уполномоченными на то должностными лицами органов милиции. Законодательство предусматривает п. В первом случае для проведения ревизии могут привлекаться сотрудники отдела документальных проверок и ревизий УНП, оперативные сотрудники, а также специалисты-ревизоры подразделений ОВД по налоговым преступлениям.

Во втором случае сотрудники милиции могут привлекать ревизоров службы финансово-бюджетного надзора, ревизоров налоговых инспекций и структурных подразделений ЦБ РФ и др. Ревизия представляет собой комплексное контрольное мероприятие по исследованию финансовой, хозяйственной, предпринимательской и торговой деятельности юридического лица или индивидуального предпринимателя. Поэтому в процессе ее проведения могут применяться различные методы документальной формальная, арифметическая, нормативная, встречная проверка и др.

При решении вопроса об организации ревизии сотрудники милиции определяют, какие обстоятельства подлежат выяснению с ее помощью, к деятельности какого предприятия или отдельных должностных лиц они относятся, какой период деятельности необходимо охватить проверкой, возможно ли проведение проверки ревизионными методами.

При необходимости ими могут быть осуществлены подготовительные действия: По делам о хищениях ревизии и документальные проверки должны проводиться правоохранительными органами до возбуждения уголовного дела. Основаниями для проведения ревизии являются: По результатам ревизии, согласно п. Первый и второй экземпляры акта ревизии вместе с прилагаемыми к ним материалами остаются в органе внутренних дел органе милиции. Третий экземпляр акта вручается представителю юридического лица индивидуальному предпринимателю либо его представителю под расписку с отметкой в первом экземпляре акта ревизии.

В случае отказа от получения акта ревизии, а также при невозможности вручить его по иным обстоятельствам, об этом в акте делается отметка, удостоверенная подписями проверяющих, а его экземпляр направляется юридическому лицу индивидуальному предпринимателю для ознакомления по почте заказным письмом не позднее дня, следующего за днем окончания ревизии. По результатам проверок и ревизий сотрудником милиции принимается одно из следующих решений.

Составляется рапорт об обнаружении признаков преступления ст. В дальнейшем, в соответствии со ст. Материалы могут быть также переданы по подведомственности в налоговые органы при выявлении обстоятельств, требующих совершения действий отнесенных к полномочиям налоговых органов, для принятия по ним решения.

О возбуждении дела об административном правонарушении и рассмотрении материалов в рамках производства по делам об административных правонарушениях.

Производство выемки в рамках реализации полномочий следователя Предоставление медицинской документации: Гражданский кодекс Российской Федерации; 2. Гражданско-процессуальный кодекс Российской Федерации; 3. Уголовный кодекс Российской Федерации; 4.

Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации; 5. Федеральный закон от Такие запросы всегда вносят нервозность в работу врача, не обладающего юридическими познаниями и не знающего особенности данной процедуры, поэтому попробуем разобраться, кому и когда и при каких обстоятельствах медицинский работник должен предоставить медицинскую документацию, а в каких случаях не обязан это делать.

Выемка может проводиться в рамках возбужденного уголовного дела ст. УПК РФ , либо на стадии доследственной проверки. Необходимость наличия санкции прокурора при обыске и выемке документов Порядок рассмотрения сообщения о преступлении Новая редакция Ст.

Дознаватель, орган дознания, следователь, руководитель следственного органа обязаны принять, проверить сообщение о любом совершенном или готовящемся преступлении и в пределах компетенции, установленной настоящим Кодексом, принять по нему решение в срок не позднее 3 суток со дня поступления указанного сообщения.

При проверке сообщения о преступлении дознаватель, орган дознания, следователь, руководитель следственного органа вправе получать объяснения, образцы для сравнительного исследования, истребовать документы и предметы, изымать их в порядке, установленном настоящим Кодексом, назначать судебную экспертизу, принимать участие в ее производстве и получать заключение эксперта в разумный срок, производить осмотр места происшествия, документов, предметов, трупов, освидетельствование, требовать производства документальных проверок, ревизий, исследований документов, предметов, трупов, привлекать к участию в этих действиях специалистов, давать органу дознания обязательное для исполнения письменное поручение о проведении оперативно-розыскных мероприятий.

Лицам, участвующим в производстве процессуальных действий при проверке сообщения о преступлении, разъясняются их права и обязанности, предусмотренные настоящим Кодексом, и обеспечивается возможность осуществления этих прав в той части, в которой производимые процессуальные действия и принимаемые процессуальные решения затрагивают их интересы, в том числе права не свидетельствовать против самого себя, своего супруга своей супруги и других близких родственников, круг которых определен пунктом 4 статьи 5 настоящего Кодекса , пользоваться услугами адвоката, а также приносить жалобы на действия бездействие и решения дознавателя, начальника подразделения дознания, начальника органа дознания, органа дознания, следователя, руководителя следственного органа в порядке, установленном главой 16 настоящего Кодекса.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Выемка при налоговой проверке

УПК РФ «Полученные в ходе проверки сообщения о преступлении УПК РФ «обыск и выемка могут стать обыденными следственными. С одной стороны, выемка не указана среди следственных действий, УК РФ. При проверке сообщения о данном преступлении следователем до.

Следственные действия, проводимые до возбуждения уголовного дела 2. В своей совокупности эти действия призваны обеспечить законность и обоснованность соответствующего решения. Такая цель достигается прежде всего путем проверки нередко ее называют предварительной или доследственной проверкой: Проверка может выразиться в истребовании справок и иных материалов, необходимых для принятия решения по поступившему сообщению о преступлении, в получении объяснений, выполнении оперативно-розыскных мероприятий, в организации проведения ревизий и документальных проверок, то есть в совершении действий, как правило, непроцессуального характера [1]. Возможность производства предусмотренных уголовно-процессуальным законодательством следственных действий на этой стадии сведена к минимуму - допускаются лишь осмотр места происшествия, освидетельствование и назначение экспертизы ч. Результаты процессуальных действий такого рода, естественно, должны оформляться по правилам, установленным в УПК для их производства и могут приобрести значение доказательств по делу. Практически довольно часто предварительная проверка осуществляется с помощью оперативно-розыскных действий, выполняемых в соответствии с предписаниями Закона об оперативно-розыскной деятельности [2] и издаваемых на его основе ведомственных нормативных актов. Результаты этих действий должны оформляться в виде документов, предусмотренных Законом об ОРД. Особый порядок установлен для производства проверок сообщений о преступлениях, распространенных в средствах массовой информации. Они могут быть осуществлены только органом дознания или следователем при наличии поручения прокурора ч. В ходе таких проверок допускается производство всех действий, которые разрешены для данной стадии судопроизводства.

Зорькина, судей К. Арановского, А.

В своей статье К. Калиновский далее по тексту - автор высказал свое мнение относительно толкования некоторых новелл положений ч.

Статья 144. Порядок рассмотрения сообщения о преступлении

Перякина, доцент кафедры уголовного процесса ФГКОУ ВПО ВСИ МВД России, кандидат юридических наук При осуществлении надзора за деятельностью правоохранительных органов по проверке заявлений и сообщений о преступлениях органами прокуратуры в последнее время выявляются случаи производства таких следственных действий, как обыск и выемка. Это объясняется неоднозначным толкованием норм уголовно-процессуального законодательства России, регламентирующих стадию возбуждения уголовного дела. Федеральный закон РФ от 4 марта г. Часть 1 ст. Some procedural questions of withdrawal of subjects and documents before initiation of legal proceedings Таким образом, одним из способов собирания доказательств на указанной стадии является изъятие предметов и документов в порядке, установленном УПК РФ. Как известно, закон не предусматривает такого самостоятельного процессуального или следственного действия, как изъятие.

Ваш IP-адрес заблокирован.

Калиновский К. В статье на основе конституционного принципа соразмерности обосновывается недопустимость производства до возбуждения уголовного дела выемок как следственных действий, предлагаются рекомендации по оценке допустимости полученных с нарушением закона доказательств. Причем наиболее остро в правоприменительной практике стоит вопрос о производстве в период доследственной проверки обысков [1] и выемок. Данная норма, как полагала заявительница, является неконституционной, так как в силу своей неопределенности позволяла производить выемку предметов и документов в порядке статей и УПК РФ до принятия решения о возбуждении уголовного дела и использовать полученные таким образом предметы и документы в качестве доказательств. Приговором Майкопского городского суда Республики Адыгея от 7 мая г. В период предварительной проверки сообщения о преступлении оперуполномоченными Управления по экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по Республике Адыгея на основании вынесенных ими постановлений о производстве выемок и с составлением соответствующих протоколов у граждан были изъяты документы свидетельства об уровне квалификации, индивидуальные карточки, удостоверения, временные разрешения , которые затем были осмотрены, приобщены к делу в качестве вещественных доказательств, исследованы экспертами и использованы в обосновании обвинительного приговора. Судом первой инстанции было отклонено ходатайство стороны защиты о признании недопустимыми доказательствами указанных протоколов выемки, осмотров, постановлений о признании вещественными доказательствами и заключений почерковедческих экспертиз, с чем согласились и вышестоящие суды. Позиция судов общей юрисдикции была основана на буквальном толковании ч. Полагаем, что систематическое толкование уголовно-процессуальных норм позволяет утверждать о недопустимости производства выемки до того, как уголовное дело будет возбуждено.

Выемка документов при проведении налоговой проверки Выемка документов при проведении налоговой проверки 28 февраля Инспекторы вправе производить выемку документов при проведении налоговой проверки в случаях, когда есть достаточные основания полагать, что затребованные документы могут быть уничтожены, сокрыты, изменены или заменены. Рассмотрим особенности и порядок производства выемки документов.

Руководитель следственного органа, начальник органа дознания вправе по мотивированному ходатайству соответственно следователя, дознавателя продлить до 10 суток срок, установленный частью первой настоящей статьи. При необходимости производства документальных проверок, ревизий, судебных экспертиз, исследований документов, предметов, трупов, а также проведения оперативно-розыскных мероприятий руководитель следственного органа по ходатайству следователя, а прокурор по ходатайству дознавателя вправе продлить этот срок до 30 суток с обязательным указанием на конкретные, фактические обстоятельства, послужившие основанием для такого продления. Заявителю выдается документ о принятии сообщения о преступлении с указанием данных о лице, его принявшем, а также даты и времени его принятия. Отказ в приеме сообщения о преступлении может быть обжалован прокурору или в суд в порядке, установленном статьями и настоящего Кодекса.

Выемка по материалу проверки

.

Выемка документов при проведении налоговой проверки

.

НЕКОТОРЫЕ ПРОЦЕССУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ИЗЪЯТИЯ ПРЕДМЕТОВ И ДОКУМЕНТОВ ДО ВОЗБУЖДЕНИЯ УГОЛОВНОГО ДЕЛА

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Обыск, осмотр и выемка в помещении у адвоката
Похожие публикации